Individuální investiční účet je způsob, jak ukládat peníze s návratností vyšší než u bankovního vkladu nebo je investovat do cenných papírů, měny a jiných finančních nástrojů, kde zisk může být vyšší než tržní.
Jak je IIS
IIS je účet pro investora. V Rusku pracuje od roku 2015 – stát ho zavedl, aby stimuloval investiční aktivitu obyvatelstva.
Jaký je rozdíl mezi IMS a brokerským účtem?
IMS je podobný běžnému brokerskému účtu, má však výhodu. Můžete získat jednu z daňových výhod:
- Vraťte část daně z příjmu fyzických osob (například, která je vybírána z platu).
- Neplaťte daň z příjmu z investic.
Individuální investiční účet lze otevřít pouze pro občana a daňového rezidenta Ruské federace. Resident – ten, kdo žije a vydělává v Ruské federaci déle než 6 měsíců v roce.
Podmínky IIS:
- Můžete nakupovat a prodávat ruské a zahraniční cenné papíry. Účet je však třeba doplnit do rublů. Protože FTS nedělá odpočty v cizí měně. Již na účtu je můžete měnit a kupovat cenné papíry za dolary nebo eura.
- Službu IIS lze otevřít pouze u ruského makléře.
- IIS neumožňuje přístup k devizovým burzám: pouze do Moskvy nebo Petrohradu.
- Můžete doplnit množství nepřesahující 1 000 000 000 ročně.
- Minimální množství doplňování není omezeno – můžete začít alespoň od 1 000 rublů.
- Peníze, které majitel převede na účet, lze vybrat. Ale pokud se tak stane dříve než 3 roky po otevření IID, není odpočet daně k dispozici. Pokud je účet otevřen 5. ledna 2019, nevybírejte z něj peníze do 6. ledna 2022.
- Investor může mít pouze jeden IMS. Chcete-li otevřít nový účet, musíte ten starý zavřít. To lze provést kdykoli. Pokud je však účet uzavřen před 36 měsíci po otevření, odpočty vyhoří. Kromě toho musíte peníze vrátit státu, pokud jste v minulosti nebo v předchozím roce obdrželi odpočty..
- Srážka se účtuje jednou ročně.
Odpočet daně IIS: co jsou a jak se liší
Existují dva typy IMS – liší se typem odpočtu:
- Typ A – odpočet příspěvků. FTS vrací daň z příjmu fyzických osob zaplacenou za rok. Srážka je 13% částky přidělené IIS, ale ne více než 400? Tisíc rublů.
- Typ B – odpočet příjmů. Federální daňová služba nebere daň ze zisků získaných z investování do IIS. Částka odpočtu je neomezená.
Typ není nastaven předem – majitel se může kdykoli rozhodnout, dokud nebude účet uzavřen.
Srážku obdrží pouze ti, kdo platí daň z příjmu: z platů, prodeje majetku, výher v loteriích. Jednotliví podnikatelé a osoby samostatně výdělečně činné platí další daně, na které se tato výhoda nevztahuje..
Výhody a nevýhody IIS s odpočtem příspěvků
Jak to funguje:
- Otevřeli jste účet a doplnili jej o 400? Tisíce rublů za rok. Máte práci s „bílým“ platem, kterým jste za letošní rok zaplatili více než 52 tisíc daní z příjmu fyzických osob. V lednu příštího roku požádáte federální daňovou službu o odpočet za službu IIS ze 400 tisíc. To je 13% – 52? Tisíc.
- Otevřeli jste účet a doplnili jste jej 300? Tisíce. Zde se můžete spolehnout na odpočet 39? Tisíce (13%). Ale váš oficiální plat je 20 tisíc, tj. Za rok daň z příjmu osob činila 2600 x 12 = 31 200 rublů. Federální daňová služba nevrátí více, než je tato částka.
Výhodou je zaručený příjem. Víte, kolik peněz bylo na účet vloženo, kolik daně za rok bylo zaplaceno a můžete si spočítat, kolik bude vráceno.
Mínus – maximální výše odpočtu nepřesahuje 52 tisíc.
Klady a zápory IIS minus příjem
Jak to funguje:
Otevřeli jste účet, doplnili jej o 800 tisíc, investovali polovinu do dluhopisů OFZ a polovinu do akcií. Do konce roku se ceny akcií zdvojnásobily. Prodal jsi je. Nákup byl za 400 tisíc, prodej za 800 tisíc. Zisk – 400 tisíc rublů.
Standardně by těchto 400 tisíc mělo brát 13% daně, tj. 52 tisíc. Vyberete si však typ odpočtu B a neplatíte to.
Výhoda: není třeba platit daň z příjmu, bez ohledu na to, jak velká je.
Mínus: musíte úspěšně investovat. U typu A si můžete jednoduše nechat peníze na svém účtu a získat další peníze od federální daňové služby. To zde není možné.
Jaký typ odpočtu daně si vybrat?
- Odpočet příspěvků – pro začátečníky a pasivní investory. Snižuje účinek inflace. Cenné papíry nemůžete koupit vůbec, ale nechte si na účtu peníze a získejte odpočet. Je však lepší investovat, a to i do nejvíce konzervativních cenných papírů – do OFZ dluhopisů. Zisk z IIA pak může přesáhnout výnos z bankovního vkladu.
- Srážka příjmů – pro zkušeného investora, který hodně vydělává z cenných papírů.
Jak otevřít IIS
Chcete-li si otevřít účet, musíte kontaktovat ruského makléře. Stačí se zeptat zaměstnance společnosti na místě, zeptat se ho na podmínky služby, jaké dokumenty budou potřeba, mohu otevřít IIS online nebo jít do kanceláře.
Nyní vám to většina makléřů umožňuje pomocí smartphonu nebo webových stránek – stačí pouze pas, DIČ a SNIL.
Kde otevřít IIS
Vyberte makléře, kteří mají spolehlivou pověst, rozsáhlé zkušenosti a nízké provize. Zde je několik společností, které vedou v oblasti zprostředkovatelských služeb v Ruské federaci. Úplné hodnocení si můžete prohlédnout na Webové stránky Moskevské burzy.
Porovnejte IIS od různých brokerů
- Sberbank
- BCS
- Finam
- Tinkoffova investice
- VTB
- Otevírací
- Alfa Bank
Nejlepší IMS jsou ty, kde:
- Nabízejte nízké transakční poplatky.
- Neúčtujte depozitní poplatek ani procento příspěvků.
- Nenabíjejte minimální měsíční poplatek.
- Nashromážděte úrok na zůstatku na účtu.
Jak získat odpočet daně podle IIA: instrukce
1. Přihlaste se na webovou stránku Federální daňové služby
Pokud jste svůj osobní účet ještě nepoužili, 3-4 dny před prohlášením přihlásit se pomocí přihlašovacího jména a hesla. Takové období je nutné, aby do kabinetu byly přidány informace o vás: certifikáty 2-NDFL, předměty zdanění, daně z nich narostlé, zprávy o zaplacených daních.
2. Vytvořte elektronický podpis
Poprvé musíte provést elektronický podpis: otevřete profil a přejděte na „Získat ES“. Vyberte úložiště v systému FTS, vytvořte heslo pro přístup. Bude vytvořen nekvalifikovaný podpis, to znamená, že jej lze použít pouze na webových stránkách Federální daňové služby.
3. Připravte dokumenty:
- Daň z příjmu 2 osob.
- Skenování dohody o otevření IMS (makléři ji nazývají jinak, takže je lepší ji vyjasnit).
- Potvrzení přijetí peněžních prostředků na účet: příkaz k úhradě hotovosti, platební příkaz, příkaz k převodu peněz nebo zpráva makléře.
4. Vyplňte prohlášení 3-NDFL v části „Životní situace“.
- Uveďte rok, během kterého byl účet doplněn.
- Všimněte si, že v prohlášení je příjem pouze ze zdrojů v Ruské federaci.
- Uveďte, že do prohlášení uvedete investiční odpočty.
- Zadejte své údaje o příjmech. Pokud zaměstnavatel již předložil výroční zprávy, klikněte na „Stáhnout z dotazu“ – data se importují ze systému. Pokud ne, vyplňte podle daně z příjmu pro 2 osoby.
- Uveďte výši odpočtu: kolik jste přispěli do IIS za rok, ale ne více než 400 tisíc.
- Stažení skenů dokumentů: 2-NDFL, dohoda s makléřem, potvrzení o přijetí příspěvků.
- Před odesláním prohlášení uvidíte částku předběžného odpočtu, kterou obdržíte. Zadejte heslo pro digitální podpis a klikněte na „Ověřit a odeslat“.
5. Podejte žádost o odpočet.
Po odeslání počkejte několik dní – v sekci „Moje daně“ se zobrazí přeplatek. Klikněte na „Objednat“. Peníze lze přijímat na bankovní účet, jehož podrobnosti jsou uvedeny okamžitě.
Kontrola a převod odpočtu na účet trvá asi 4 měsíce.
Rizika IIS
1. Možná budete potřebovat peníze, ale nemůžete vybrat ze svého účtu – ztratit své odpočty.
Je lepší otevřít účet co nejdříve a začít na něj převádět peníze zdarma. Takže po 3 letech máte zaručený příjem a budete moci je znovu investovat. A pokud potřebujete peníze ostře, datum uzavření služby IIS bude blíž.
2. Makléř může licenci ztratit
Pokud zvolíte spolehlivé makléře, je to nepravděpodobné. Cenné papíry navíc patří investorovi – informace o tom jsou uloženy v depozitáři národního vypořádání. Zprostředkovatel je pouze prostředníkem mezi majitelem účtu a burzou.
Pokud tedy makléř ztratí licenci nebo zkrachuje, cenné papíry zůstanou ve vašem vlastnictví – stačí převést na jiného zprostředkovatele.
3. Stát může zrušit odpočet daně
Program zapojení lidí do investic se může změnit. Možná zavedou nová pravidla, zruší nebo sníží odpočty, omezí výběr investičních nástrojů.
Nejpravděpodobněji se to však bude týkat pouze nových účtů – staré účty budou obsluhovány až do uzavření podmínek, za kterých byly otevřeny. I když nová pravidla platí pro dříve otevřené IIS, k tomu nedojde okamžitě..
Kde mohu investovat prostřednictvím služby IIS
Teoreticky kdekoli: akcie, dluhopisy, futures, opce, ETF, měny. Můžete investovat do všeho, co je na ruské burze. Někteří makléři někdy omezují výběr nástrojů. Toto musí být sledováno při uzavření smlouvy..
Ziskovost IIS – Kolik můžete vydělat?
Potenciální zisk závisí na strategii, na nástrojích, které budete používat:
- Konzervativní strategie. Nedělejte nic s penězi na účtu a získejte příjem ze srážek (pro daně ze mzdy).
- Optimální strategie. Kupujte cenné papíry, například, dluhopisy OFZ, u kterých je zaručeno, že poskytnou výnos 5-7%.
Konzervativní strategie
Tento plán je velmi jednoduchý: každý rok doplňujete svůj účet, například o 400 000 rublů a získáváte za tyto příspěvky odpočty. V prvním roce musíte odložit 400 000 a ve druhém a třetím – 348 000, protože 52 000 obdrží odpočty.
Investice po dobu 3 let: 400? 000 + 348? 000 + 348? 000 = 1? 096? 000 rublů.
Zisk z odpočtů: 156 000 000 rublů.
Ziskovost: 156/1096 = 14,23%.
Optimální strategie
Pokud si koupíte státní dluhopisy (OFZ) pomocí peněz na IIS, zisk se zvýší: obdržíte srážky i příjem z kupónu (příjem z dluhopisů, který je vyplácen v pravidelných intervalech).
OFZ je finanční nástroj s nejnižším rizikem. Nejsou zdaňovány, pokud je neprodáte předem. Investoři je proto drží až do data splatnosti, kdy je dluhopis splacen zpět na původní cenu..
Jak zavřít IIS
Chcete-li zavřít, musíte podniknout tři kroky:
- Prodávejte cenné papíry s IMS nebo je převádějte na makléřský účet.
- Napište prohlášení makléři – jak správně vyplnit žádost a co v ní uvést, řeknou v podpůrné službě společnosti.
- Počkejte na uzavření.
Makléř sám kontaktuje daňovou službu, zkontroluje, na jaká privilegia máte nárok, srážky daní. Nakonec jsou peníze převedeny na účet uvedený v žádosti.
Podobné články
-
Jak můžete ztratit peníze na akciovém trhu
Jak můžete ztratit peníze na akciovém trhu Když investor neví, co dělá, akciový trh se pro něj stává nebezpečným místem. Zde je několik…
-
Co by se nemělo dělat, když dojde k poklesu trhu. Akciový trh je volatilní a je těžké předvídat jeho budoucí chování. I ten nejoptimističtější investor…
-
Robo-Advisors (robo-Advisor) – program založený na speciálních matematických algoritmech, které hodnotí akciový trh a…
Jak je možné získat až 52 000 000 rublů od státu prostřednictvím IIS?
52 000 000 rublů od státu lze získat prostřednictvím IIS (individuálního investičního konta). IIS je speciální investiční mechanizmus, který umožňuje lidem vložit své peníze do dlouhodobých investic a získat daňové výhody. Aby bylo možné získat tuto částku, je nutné splnit několik podmínek, například dosáhnout vkladu na IIS ve stanoveném časovém období, udržet na IIS minimální období a investovat do určitých tříd aktiv. Vyšší částka, jako je 52 milionů rublů, může být dosažena postupným pravidelným vkladem peněz na IIS v průběhu několika let. Důležité je se seznámit se všemi podrobnostmi a pravidly IIS, které stanovuje stát, a konzultovat s odborníky, aby byly dodrženy předpisy a dosaženo požadované výše finančních prostředků.